項目資金管理制度（精選22篇）
在社會發展不斷提速的今天，越來越多人會去使用制度，制度是指在特定社會范圍內統一的、調節人與人之間社會關系的一系列習慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規)、戒律、規章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會認可的非正式約束、國家規定的正式約束和實施機制三個部分構成。擬定制度需要注意哪些問題呢？下面是小編為大家整理的項目資金管理制度（精選22篇），僅供參考，歡迎大家閱讀。
項目資金管理 1
一、績效管理中存在的主要問題
(一)不能正確認識項目資金績效管理
由于我國長期不存在完整的項目資金預算績效管理機制，很多單位只注重多跑項目，多要資金，對于項目立項，資金到位后如何管理，如何監督使用不重視，甚至認為績效管理會干預到資金的分配與支出，是多余的。
(二)沒有完善的績效管理機制
現階段，很多單位都沒有建立完善的項目資金預算績效管理機制，由于借助社會中的審計評價機構費用過高，因此不能對每一個項目都進行完善的績效評價，只能在個別項目開展績效管理工作，造成績效管理工作的片面性。
(三)績效評價結果利用率低
現階段由于我國沒有完善的財政項目資金績效管理體系，致使績效管理標準不夠清晰，也沒有高素質的績效管理人才，不能科學和有效的開展績效管理工作，這導致了評價結果的偏差和公信度的缺乏。另外，由于績效評價體系不建立或建立不完善，績效評價結果的產生、上報、分析、執行等不能及時準確完成，使得績效評價結果流于形式，不能發揮其應有的作用。
(四)欠缺法規制度基礎
西方發達國家在財政項目資金預算方面已經有了完備的法律法規制度保障，使財政資金預算能夠有序規范地執行。而我國由于起步晚，還欠缺相應的法規制度基礎為績效管理工作護航，這就導致績效管理工作開展的難度加大。
二、做好財政項目資金預算績效管理的措施
(一)樹立正確觀念，加強財政項目資金預算績效管理宣傳教育
正確的觀念是保證財政項目資金預算績效管理工作開展的前提，特別是在網絡信息發達的大環境下，越大的財政資金支出項目，越能引起公眾的關注，這就要求其具有非常高的透明度。那么相關單位對于財政項目資金預算績效管理的認知直接影響到財政資金透明度的高低，因此樹立正確觀念顯得尤為重要。相關單位應通過各種宣傳渠道如網絡、廣播、電視、報紙、會議、文件，甚至通過專門的學習座談會等開展財政項目資金預算績效管理宣傳教育工作，使全員樹立正確的績效管理觀念，懂績效管理，重績效管理，提高績效管理意識，能夠合理地運用項目資金績效管理機制，保證資金的利用達到最大的效果。
(二)建立完善的績效管理機制
（1）建立規范的績效管理機構。建立規范的績效管理機構是資金預算績效管理工作開展的前提。再好的績效管理制度都要特定的機構和人員來實施，實施機構的規范性決定了績效管理工作的有效性。因為績效管理工作具有廣泛性、綜合性、復雜性的特點，這就要求相關單位成立一個規范而又權威的專門管理機構，由單位主要領導擔任負責人，各部門主要負責同志為成員，制定出適合該單位的績效管理辦法。
（2）建立完善的績效管理和工作制度。首先，建立規范的績效管理機構基礎上要深化建立完善的和切實可行的績效管理和工作制度，實現各項績效管理工作有規可依。同時落實責任制度，明確項目單位和其他各部門之間的相互關系，做到責任明確，配合協調。再次，要建立完善的報表制度，要求項目單位實時將工作進度與資金使用情況進行上報，方便績效評價、監督。最后，建立嚴格的項目資金預算管理監督制度，防止舞弊行為的發生，防止項目資金被擠占挪用。同時建立一套合理的獎懲制度，鼓勵績效管理人員敢找出問題，敢處理問題，確保項目資金的有效使用。
（3）建立健全績效評價體系，重視評價結果的利用。如果僅僅簡單分析績效評價結果，是不會產生有效的作用的。但是如果在得到并分析評價結果的基礎上，將其反饋到績效管理工作中，用于指導工作的展開，落實到每個環節、每個細節，將會產生意想不到的效果。所以，不但要注重對績效管理結果數據進行管理，將其緊密地和全面預算結合起來，達到數據信息實時共享、結果心得隨意交流的目的，更要創建完善的數據信息評價、分析、上報、反饋、執行體系，保證評價結果的實效性。首先，通過在企業內部建立評價結果反饋與整改機制、評價信息報告制度以及評價結果在部門預算安排中的激勵與約束機制等的建立，從根本上提高評價結果的利用程度。通過績效評價結果內部通報制度和獎懲機制的.試用，對財政項目資金使用績效良好的單位進行獎勵表揚，對績效不好的單位進行提醒、警告、處罰等處理，達到強有力的激勵和監督的目的；其次，各企事業單位還要成立專門的績效評價結果上報小組，將評價結果及時準確地上報給有關部門，確保問題的及時發現、反饋和解決。同時也為上級領導展開工作提供了信息依據，便于領導做出正確決策；第三，盡量使績效評價結果透明化、公開化，讓公眾實時了解政府工作，提高社會公信度，強化管理權威；第四，加強績效評價的配套建設，一方面利用計算機網絡技術的發展，建立完善的預算績效管理信息系統，將專家庫、中介機構庫、評價指標體系和標準體系等各方面資源吸取整合，切實提高績效管理的信息化程度。另一方面要不斷完善績效評價培訓工作，對其相關問題和電腦操作等進行培訓，加強工作人員的業務操作能力，切實提高工作效率。
（三)不斷推動相關法律法規建設，形成強有力的政策保障
我國財政資金預算績效管理要想步入科學、規范的正軌，國家加強相關法律法規建設迫在眉睫。第一，應盡快將績效管理納入相關法律法規、文件和政策中，并進行明確規定，將預算資金和績效評價相掛鉤，強調績效管理的重要作用，同時要求財政資金的預算、安排以及撥付工作，需有預算結果作為重要的，從而保證績效管理工作有一定的法律依據。比如在《中華人民共和國地方各級人民代表大會和地方人民政府組織法》等相關法律的修訂中，對各級政府績效管理進行明確規定。再比如修訂《預算法》及其他相關財政法規，對預算績效管理有關要求進行規定，對部門績效管理職責進行明確。如果時機合適，要盡快制定出臺預算績效管理單行法；第二，進行績效評價的過程中，要嚴格按照相關政策要求，保證財政項目資金預算績效管理的權威性；第三，行政的問責以及績效評價結果的運用也要有明確的法律法規提供保障，只有這樣才能為財政資金預算績效管理工作的順利運行提供有力保障。
（四）加強財政項目資金預算執行監控，注重績效結果的應用
只有做好預算執行監控，才能保證預算績效管理的順利進行，因此，相關部門應聯合建立預算執行跟蹤監控機制。在預算執行過程中對項目資金進行跟蹤管理和督促檢查，可以及時發現問題，及時處理，避免了偏離績效目標。財政部門應要求被評價項目實施單位平時保管保存好績效評價的有關資料，以便隨時抽查，在監控中發現存在擠占、挪用項目資金的情況，財政部門要責令其整改。如果項目實施單位在預算執行過程中有出現違反法律法規的行為，則移交給有關部門處理。監督是管理的一部分，也是實現有效管理的保證，二者相輔相成。為了績效結果得以合理應用，要做好以下幾點：首先，財政部門要及時將評價結果反饋給項目主管部門和項目實施單位，單位收到評價結果后應根據財政部門提出的整改意見及時進行調整；其次，績效評價結果和預算安排密切結合，績效結果直接影響到下年度的預算安排或本年度的預算調整，評價結果為優良的，可優先安排預算或適當增加項目資金，評價結果為差或不合格的，原則上不予安排或調減預算；再次，向政府報告績效評價結果，作為政府決策的參考。最后，將預算績效管理工作考核結果作為領導班子和領導干部綜合考評的重要內容，建立績效問責機制。總之，財政項目資金預算績效管理的重要性不可忽視，但現階段我國的該項工作還處在不斷摸索的發展階段，存在認識不正確、機制不健全、評價結果利用率低、法律法規不完善等問題，應該積極采取相應應對策略，從轉變觀念、完善機制、提高評價結果利用率、加強法制建設等方面入手，促進財政項目資金預算績效管理水平的不斷提高。
項目資金管理 2
第一章總則
第一條為了加強xx省企業信息化資金項目規范化管理，提高項目管理的效率，保證項目管理的公開性、公正性和科學性，促進我省企業信息化發展，特制定本辦法。
第二條申請xx省企業信息化資金項目的單位應為xx省內注冊的獨立法人單位，企業性質不限，具備相應的技術人員、研發或生產設備、相關科研成果、其他應具備的條件。
第三條XX省信息產業廳負責項目的組織管理工作。
第二章項目立項
第四條XX省企業信息化資金重點用于我省企業信息化基礎性工作、公共服務項目、行業性或區域性的信息化服務項目和省企業信息化工作聯席會議議定的需要重點扶持的項目。
第五條省信息產業廳發布每年的項目指南和申報通知，采取網上申報和網下申報的兩種方式，制定網站為XX省信息產業廳網站。
第六條項目申報單位必須具備以下條件：
（一）在閩注冊具有獨立法人資格的單位；
（二）具備完成項目所必備的人才條件、技術裝備、辦公場所和一定的項目建設資金；
（三）單位管理規范，財務狀況良好且財務制度健全，資信狀況佳；
（四）依法經營，照章納稅。
第七條XX省企業信息化資金實行項目經費補助方式，根據項目類型不同，給予不同額度的資助。符合條件的單位按照項目申報通知的要求向省信息產業廳申報。
申報XX省企業信息化資金應提供以下材料：
（一）《XX省企業信息化資金項目申報表》；
（二）營業執照復印件；
（三）經合法中介機構審計的上年度財務報表；
第八條省信息產業廳按照項目申報的要求，對申報項目進行受理審查。對需要專家評審的項目，將組織專家（包括技術、財經、管理專家）對項目進行評審或論證，專家提出的意見，作為資金扶持的重要依據。
第九條省信息產業廳根據加快我省企業信息化發展的要求，結合專家評審結果提出本年度項目安排計劃。
第十條年度項目安排計劃在廳外網網站公示七天，接受社會監督。公示過程中如收到不同意見，應進行調查研究，核實調整。調整面不達20的不再進行公示，即會同有關部門下達項目資金。
第十一條下達項目資金計劃后，各承擔單位必須在一個月內與省信息產業廳簽訂項目合同書。
第三章項目實施管理
第十二條xx省信息產業廳對項目實行"立項-實施-中期評估-驗收"的全過程跟蹤管理，負責審查項目年度執行報告、項目完成后的總結報告；組織對項目實施情況進行監督檢查或評估。
第十三條項目執行過程中，如由于出現重大情況變化，需對計劃項目的研究目標、內容、計劃進度等作變更時，由項目承擔者提出申請，省信息產業廳審核同意后調整計劃和變更合同有關內容。
第十四條項目承擔者應嚴格執行合同書，按時完成項目目標任務；跨年度完成項目的，必須真實報告項目每年的年度完成情況和經費年度決算；接受省信息產業廳對項目執行情況的監督檢查。
第四章項目驗收
第十五條項目驗收應以項目合同書約定的內容為基本依據，對項目的經費使用、應用效果、經濟效益、知識產權情況、項目實施的`組織管理等作出評價。
第十六條項目承擔者在項目完成后，應在合同約定的時間內向xx省信息產業廳提出驗收申請，并提交以下驗收文件、資料；
1．項目驗收申請表；
2．項目合同書；
3．項目研發工作總結報告；
4．項目研發技術報告；
5．用戶使用報告；
6．購置的儀器、設備等固定資產清單；
7．項目經費的決算表。
第十七條省信息產業廳批復驗收申請，成立項目驗收小組。
項目驗收小組由熟悉技術、管理等方面的專家組成，專家人數一般不少于3人。
項目驗收方式和驗收活動安排，應在驗收工作開始前3天通知被驗收者。
第十八條項目驗收小組對提交項目驗收的資料進行審核和現場實地考察，收集聽取相關方面的意見，必要時可復測相關數據，并形成驗收意見。
第十九條被驗收者應對提交的項目驗收資料、數據的真實性、可靠性負責。驗收小組應對驗收意見的準確性負責，并維護驗收項目的知識產權和保守其技術秘密。
第二十條省信息產業廳審查驗收小組的驗收意見后，對被驗收項目作出“同意通過驗收”或“不同意通過驗收”的結論。
第二十一條被驗收項目存在下外情況之一者，不能通過驗收：
1．完成計劃任務不到85％；
2．提供的驗收文件、資料、數據不真實；
3．擅自修改合同書考核目標、內容；
4．超過合同書規定期限半年以上未完成任務，且事先末作說明。
第二十二條未通過驗收的項目，承擔者接到通知半年內，經整改完善后，可再次提出驗收申請。如再次未通過驗收，今后不再給予資金支持。
第五章附則
第二十三條本辦法中所提的申請書、合同書的格式由xx省信息產業廳統一制發。
第二十四條本辦法自發布之日起施行。
第二十五條本辦法由省信息產業廳負責解釋。
項目資金管理 3
引言
近幾年，隨著社會經濟的發展，道路車輛行駛急增，帶動我國公路交通建設的迅速發展。公路建設屬于大型工程項目，工期長，工程環節復雜且涉及工程資金數額較大。因此，如何安全、高效、優質、低成本的完成公路建設項目，是公路管理局的重要責任。在工程項目建設中，有必要加強對資金的監督管理，確保資金的有效使用，監督各個環節的資金支配，對工程項目建設的資金規劃進行審核，最大限度減少資金的不明支出，確保公路工程項目建設完成的前提下科學合理的利用融資資金。
一、公路工程項目建設資金監管的重要性
1.公路工程項目建設投入資金較大
公路工程建設項目一般屬于大型工程項目，涉及資金數目較大，管控環節復雜繁瑣，每個環節都參與資金支配，需要監管的面和點較多。一般的公路建設項目投資金額少則幾千萬元，多則上百億元，建設周期在2~5年，甚至更長，在建設過程中有必要對包括投資方、建設方、施工方的資金使用行為的監管，確保資金在每個建設環節的合理分配和管理，才能推動工程的順利開展，確保工程項目如期完成，并最大限度地節約資金支出。
2.公路工程項目建設資金潛在風險
在公路工程項目建設中，保證資金在各個環節的安全有效使用是工程建設的重要任務，公路工程建設資金涉及建安工程費、征地拆遷費、設備購置費、建設單位管理費和其他間接費等，因此也承擔了較多的資金風險，比如擠占挪用風險、財務管理風險、資金籌集風險等多種風險都可能發生在公路工程項目建設管理設內部，也可能發生在公路工程項目建設管理外部。因此，必須制定公路工程項目建設的多種資金風險防范措施，進行有效監管，針對重點工程項目建設資金支付環節進行重點監管。同時，公路工程項目建設資金較容易產生擠占挪用的較大風險，各個風險發生的同時還伴隨廉政責任風險。
二、公路工程項目建設資金監管環節
1.各貸款銀行對投資方的監管
由于地方政府籌集資金的渠道主要是由政府設立的城投公司向商業銀行貸款融資的'，所以貸款銀行對投資方的資金撥付形成第一道監管屏障。由貸款銀行把資金匯入投資方在代理行的賬戶上，投資方對資金的支配使用均經過代理行的審核通過后才能予以支付，同時要求建設方在代理行開設結算賬戶，確保建設資金專款專用。
2.貸款銀行、投資方對建設方的監管
建設方是融資資金投入公路工程項目建設后的第一個使用者，同時負責建設資金的結算和對外支付，是整個資金使用流動的重要環節，因此，要加強對建設方資金的監督工作。建設資金監管主要包括投資方對建設方的資金撥付監督和貸款銀行對建設方資金的使用監督，通過制定籌資計劃，控制資金成本，對建設方的總體工程建設資金使用計劃進行審核，確保資金的有效使用，并保證資金全部用于貸款項目建設。
3.建設方資金的自我使用監管
建設方通過制定內部資金使用流程圖和項目資金支付辦法，明確規范工程款項支付申請程序及項目負責人的職責，按照規定程序首先進行自我監管，同時對工程項目的設計、監理、科研、施工等合同款項支付制定相應的合同支付辦法，規范支付程序，尤其對征地拆遷資金的支付，必須以國家和省市有關征地拆遷政策為依據，簽訂合同或協議，保證建設資金規范有效使用。且建設方還要有效控制建設單位管理費用，通過建立預算管理制度、授權審批制度和財務稽核制度等，控制全體員工對資金的不合理使用，保證管理費用的節約有效使用，確保在規定時間內高效優質地完成工程項目建設，最大限度減少資金的不合理支出。
4.建設方對施工方的資金監管
建設方承擔建設資金由開始使用到施工方的結算，管理施工方資金的專項使用，通過“指定開戶、專戶儲存、專款專用、銀行監督”的方式，在銀行對工程建設資金使用監管的配合下，及時監控資金的使用動態，糾正資金的偏差使用，確保工程項目建設資金專款專用，不被其他項目擠占挪用。
三、加大公路工程項目建設資金監管力度
1.制定綜合規范財務資金管理流程
首先要求公路工程項目施工單位在施工駐地設立財務機構、配備專職人員，在建設方指定的銀行開設資金賬戶，嚴格按照《施工企業會計制度》單獨核算標段的財務收支情況;同時委托開戶銀行對建設資金的專項流動使用進行嚴格監管，施工方、銀行與建設方簽訂工程項目建設資金監管協議書，多方位對資金的使用進行有效監管;最后由建設方根據開戶銀行掌握的資金動態，及時向施工單位通報，并進行逐步核實，提出整改意見，及時糾正資金使用中存在的偏離或占用等不利情況，保證工程建設資金合理有效、經濟的使用。
2.規范財務制度，確保規范運行
為保證公路工程項目建設資金使用的嚴肅性、規范性、安全性和效益性，要制定資金管理的內部控制制度，主要針對工程項目建設資金量大的特性，出臺工程項目建設資金管理監督機制，約束資金的收支規范，使財務工作有章可依，提升財務的管理執行能力和風險防范能力。
3.控制資金撥付，確保及時到位安全使用
公路工程項目建設資金撥付是按照工程整體進度、完工量和投資比例支付的，要求各施工單位在填寫《工程項目資金撥付申請表》時，詳細附上工程計量表，由建設方、監理方及相關部門領導審核簽字后，辦理撥付手續。嚴控工程建設資金變量撥付，對違反建設程序和資金使用的行為予以整改，發現重復工程計量的一律不予撥款。
項目資金管理 4
隨著居民汽車擁有量的逐年增加，人們對公路基建設施也提出了更高層次的要求，這既為眾多公路施工企業創造了極佳的發展機遇，也加劇了其彼此之間市場份額的競爭。施工財務監管是關系到建設項目經濟性、造價成本以及施工質量等方面的關鍵工作，在項目施工環節發揮著舉足輕重的作用，但是由于傳統管理思想和經濟體制的限制，現階段的公路施工項目資金管理工作還不甚完善，有待我們深人探討相對應的優化對策。
一、公路建設施工項目資金管理現狀
現代公路的建設工作具有標準高、工期短、任務重、難度大等特點，對公路建設企業的施工質量控制和財務管理水平提出了更高的要求。但是在長期以來的粗放型管理方式制約下，現階段不少公路施工單位的財務管控工作仍存在一定問題。據筆者總結，現階段公路建設企業項目資金管控工作過程中主要存在以下問題:
(一)風險意識不高，項目資金到位率有待提高
當下公路項目單位財會人員欠缺風險意識已成為阻礙公路項目資金利用效率提高的重要因素之一，現階段公路資金控制機制大都不甚健全或實際效用較差，導致單位財會人員的資金管控行為不能循規蹈矩地進行，增大了資金管理的風險性。另一方面，不少施工單位的項目資金到位率也有待提高，項目資金到位率低不僅會導致建設工程質量存在偷工減料、以次充好等問題，也會助長吃回扣、惡意壓價等不良風氣，不利于市場的公平競爭和市場的穩定。
(二)合同管理不完善，資金預算科學性不足
現今公路施工項目的監理、施工和投資各方主體的義務、利益、責任和權利都是通過合同的方式進行明確規定的，彼此之間都是委托代理的關系，但是在合同管理方面，監理的工作事物往往被業主越權干涉，這不僅不利于施工方和監理同業主之間矛盾的調和，而且也對項目的順利開展埋下了不利因素。另一方面，現階段項目資金管理工作并未得到眾多公路施工企業管理者的足夠重視和關注，企業的資金預算管理制度也缺乏實際效力，預算管理也相對比較粗放，對施工項目資金管理工作的整體完善和提高產生了限制作用。
(三)資金運用不規范，財務監管力度薄弱
由于企業財務管控制度的空洞發力和財務管理人員的意識欠缺，導致現階段公路施工企業的財務監管力度相對薄弱，在公路施工過程中時有出現資金運用欠規范現象。建設項目資金運用欠規范體現在:會計核算混亂、財務基礎工作開展不到位、違規進行征遷資金和工作經費的撥付、虛列各類債務支出、專項資金被擠占等。這些由于財務監管乏力而帶來的項目資金運用不規范問題對公路施工企業財務內控成效的增強和企業資金管理水準的提高都是極為不利的。
(四)竣工審計不到位，資金管理難以集中進行
存在于公路施工企業建設竣工審計環節問題表現為:資金實際投人額審計不科學;沒有逐項根據財務合同、施工資料、設計文件和項目批文進行項目竣工結算，也不能夠對結算報表中數據和內容的真實性進行制度上的保障;不注重施工建設程序審計，也未能有效核算由于概算調整和設計變更所導致的費用增加;對工程價款準確性和工程結算真實性的審計相對乏力;不注重對項目竣工后的建設資金結余和資產使用情況進行審計;對建設安裝、施工設備等各方面的投資審計不甚明晰，不能真正實現項目資金的集中監管核算;對公路施工項目的投資收益和貸款償還能力未能有效進行核算審計。由于以上問題的存在，導致資金管理難以集中進行。
二、公路施工項目資金管理工作優化對策
針對以上存在于公路施工企業項目建設資金管理工作中的各種問題，為進一步強化和鞏固公路施工企業的資金管理工作，提高項目施工資金管理水平，更好控制項目成本，筆者認為公路施工企業應從以下幾個方面著手，優化企業資金管控工作，提高財務內控成效:
(一)提高財務風險意識，加強資金籌集控制
提高公路施工單位的資金管理水平，最主要就是從整體上提高公路施工企業財務管理隊伍的專業水準和敬業態度，提高公路施工企業財務管理人員的資金風險意識，樹立正確的財務管理觀念，防微杜漸，將風險意識落實到日常資金管理和財務管控過程中，這是優化建設項目資金內控工作的基礎與前提。其次，在此基礎上，公路施工單位還應加強對建設項目資金的籌集控制，統籌安排、全盤考慮項目所需資金的來源，積極完善和拓寬公路建設投資和融資方式，大力推進債券融資的資金籌集手段，在項目建設初期保障資金充足供給，這才有利于在項目建設全過程有效控制項目質量安全，提高工程建設可靠性。
(二)完善項目審批制度，提高資金預算科學性
在建設項目施工初期加強項目資金的管理和控制對公路施工項目的整體資金管理工作具有非常重要的作用，除此之外，項目審批制度的優化和完善也能夠對避免資金浪費、控制資金使用起到良好的幫助作用。完善項目審批制度，實施嚴格的公路建設項目管理和審批，就能夠從資金管理的源頭出發進行掌控，可以有效避免大量施工資金被浪費現象的發生。另一方面，公路施工企業也要加強施工項目資金預算的科學性和專業性，從預算的角度嚴格控制項目施工成本，在確保項目施工質量不受影響的前提下將項目成本進行最大限度壓縮，并將資金預算管理貫穿到項目建設的`全過程，提高公路施工企業的資金管理成效。
(三)健全資金內控機制，增進工程款結算監管
公路建設施工項目資金內控機制的健全和完善應從以下方面著手:構建內部牽制機構，明確各崗位工作人員在內部牽制機構的分工和角色，形成各職能部門和企業管理層的相互制約、彼此牽制;明確分工職責，健全規章制度，將職員的權限、職責和任務全部按照崗位進行明確劃分，將項目建設過程中的資金管理和經濟控制通過制度來加以規范;構建科學的內部檢查和監督機制，不斷評價企業現行財務內控制度，對公路施工項目的質量、進度和資金使用管理情況進行定期或隨機檢查，以此達到對財務內控制度進行優化的目的。此外，公路施工企業還應嚴格規范工程款的結算監督工作，嚴格按照實際工作量匯總、工程量審批、工程款支付的程序進行施工項目工程款的結算，確保工程價款的可靠性，實現對項目施工資金的有效控制。
(四)建立資金集中管理機制，優化項目竣工審計
資金集中管理是現代化施工企業發展和效益提升的不二選擇，對公路施工企業的各部門而言，其應對現有的信息技術和理財手段進行充分運用，構建科學完備的整體集中現今流量管理體系，在項目施工路段實現對資金的集中管理，這樣才能更為有效地提高資金流動管理成效。此外，項目竣工審計工作也是公路施工企業資金管理工作的重要方面，企業應加強對項目施工合同書、圖紙、相關費用以及結算報告等的審計和監管，將資金管理工作落實到工程施工的全部環節，切實提高公路施工單位的財務管理水平。
三、結束語
隨著經濟的發展，我國在公路施工建設方面取得了長足的進步，但是由于公路施工項目資金在管理過程中存在較大的復雜性，因此在資金管理過程中存在著一些突出問題，比如，公路施工企業建設項目資金管理工作中的風險意識不高、合同管理不完善、資金運用不規范以及竣工審計不到位等，文章針對當前的主要問題，從公路施工企業應從提高自身財務管理風險意識、完善建設項目審批制度、健全企業資金內控機制以及構建資金集中管理體系等方面著手，提出了強化資金籌集控制和科學預算，增進項目施工日常財務監管，提高公路施工企業的成本管理水平等相應措施，以期更好促進公路施工企業市場競爭力的提高。
項目資金管理 5
為了加強省高新技術產業化重點項目貼息資金(以下簡稱貼息資金)的管理，提高資金使用效益，保證省高新技術產業化重點項目（以下簡稱項目）順利實施，根據《##省高新技術產業化重點項目認定和管理辦法》等有關規定制定本辦法。
一、貼息資金支持的原則
省貼息資金優先支持以下高新技術產業化重點項目：
1、經濟效益較好、市場前景廣闊、對當地經濟有明顯帶動作用的項目；
2、建立現代企業制度、內部管理規范的企業承擔的項目；
3、企業化轉制科研院所承擔的項目；
4、科技型中小企業承擔的項目；
5、產品大部分出口創匯或替代進口的項目；
6、當地財政已確定予以貼息支持的項目。
二、貼息資金申請及審核
1、經省高新技術產業發展領導小組辦公室（以下簡稱省高新辦）驗收合格的項目具有申請貼息資金的資格。同一項目的貸款不得從省多渠道重復申請貼息資金支持。
2、申請貼息的項目承擔單位應填寫“xx省高新技術產業化重點項目貼息申請表”（以下簡稱申請表），報所在省轄市高新辦和財政部門審核。填寫內容要準確屬實。
3、省高新辦組織項目驗收委員會驗收前，由省高新辦、財政廳選派技術、財務專家分別對生產能力、財務情況和“申請表”的內容進行測試和審核，并出具書面意見（附有關證明材料復印件）提交驗收委員會。
4、省高新辦在必要時委托中介機構對項目效益和財務情況進行專項審核。
5、省高新辦對申請貼息項目的有關材料進行審核，研究確定貼息意見。
三、貼息資金核定
1、貸款額的核定：貸款包括項目在實施過程中實際發生的購買項目專用固定資產、專用技術和專利及必要的'流動資金貸款；貸款行應是具有國家批準的貸款業務資格的銀行或非銀行金融機構。
2、貼息期限：貸款期限不超過兩年的按貸款期限計算，貸款期限超過兩年的按兩年計算。
3、貼息利率：實際貸款年利率低于6的，按實際利率計算，實際貸款年利率高于6的按6計算。
4、貼息額的核定：貼息額按經核定的貸款額、貸款利率和貸款期限計算，貼息額=貸款額×貸款利率×貸款期限。
5、單個項目貼息資金不超過500萬元。
四、貼息資金下達
1、貼息資金文件由省高新辦和省財政廳聯合下達有關省轄市和省直主管部門。
2、項目承擔單位收到貼息資金文件后，到省財政廳辦理撥款，省財政廳將貼息資金直接撥到項目承擔單位。
五、其他
1、項目承擔單位收到貼息資金，應按國家有關規定進行帳務處理。
2、對弄虛作假套取貼息資金的管理部門和項目承擔單位，由省高新辦進行通報批評，財政部門全額收回貼息資金，并取消其今后申請貼息的資格。
3、對工作中不堅持原則、提供虛假證明材料，致使企業騙取貼息資金的中介機構，按有關規定給予處罰。
4、省高新辦和省財政廳負責對項目貼息資金使用情況進行監督檢查。項目承擔單位應按要求提供有關資料，配合監督檢查。
項目資金管理 6
第一章總則
第一條為貫徹落實《中華人民共和國科學技術普及法》，保證《全民科學素質行動計劃綱要》順利實施，夯實建設創新型城市的社會基礎，切實提高財政資金的使用效益，支持和促進全市科普事業的發展。根據《科學事業單位財務制度》和《江蘇省科學技術普及條例》的有關規定，特制定本辦法。
第二條市級科普專項經費是市財政為加強科普事業宏觀指導和建設，按照省、市委有關文件要求安排的專項經費，由市財政局和市科學技術協會共同管理。
第二章使用范圍
第三條市級科普專項經費主要用于市本級科普項目建設的引導推動和科普業務活動費用，以及科普工作的表彰獎勵。具體使用范圍如下：
（一）青少年科普：主要指圍繞未成年人“學科學、愛科學”的各類科技競賽和科普活動、各類青少年科技場館（室）建設引導、市級科技特色學校建設和科技輔導員業務培訓等。
（二）城鎮勞動人口科普：主要指圍繞街道、社區科普創建引導、科教進社區（軍營、企業、工地）及其它大型城市科普活動；圍繞企業技術進步和職工技能培訓、基層科協與市級學會干部及科技工作者開展的.科普教育等活動。
（三）領導干部和公務員科普：主要指圍繞提高領導干部和公務員的科學素質，著力提高其科學決策和科學管理的能力，在機關黨政領導干部和公務員中開展科技素質培訓和科普教育等活動。
（四）農民科普：主要指圍繞社會主義新農村建設和興農富民，向廣大農民普及農業科技知識，推廣先進實用技術，宣傳科學思想，抵制封建迷信。引導和鼓勵建立各類農村科普示范基地、“一站一員一欄”等平臺建設，發揮農村致富帶頭人和農業專家庫的作用，開展各類“科技三下鄉”活動。
（五）科技社團科普：主要指蘇州市科學技術協會所屬市級學會、協會、研究會、高校和科研院所科協、企業科協開展的具有創新特點的各項科普宣傳、科普教育、科普創作、科普研討、科普論壇、科技推廣等活動。
（六）重大科普宣傳活動：主要指圍繞黨委政府中心工作，每年由市政府及中國科協組織的科普宣傳周、全國科普日等專項活動。
（七）科普資源開發與共享：主要指科普影視拍攝、科普活動多媒體、科普展板制作、科普刊物出版及科普資料編制印刷等；重點扶持資助原創性和選題優秀的科普作品，鼓勵、引導社會力量參與科普作品的創作開發。
（八）科普基礎設施建設和維護：小型科普場館建設的引導資金投入；科普畫廊和科普網站的建設，大型科普設施建設方案的調研活動；科普設施的維護管理。
（九）大眾傳媒的利用：主要指在電臺、電視臺、報刊等新聞媒體上開辟科普專欄和專版；租用戶外大型電子屏幕進行科普宣傳的項目。
（十）圍繞全市科普工作目標，由各區承辦的對全市產生直接影響和有示范作用的活動，以及由各區作為投資主體且具有典型推廣意義的項目，給予一定的補貼。
（十一）優秀活動項目的評比：鼓勵各項科普活動在形式、內容、效果上不斷創新，對在活動中積極創新,成績顯著的單位和個人等給予表彰。
（十二）經市財政局、市科協批準的其它科普項目支出。
第三章項目審定及預算審批
第四條市級科普專項經費實行預、決算制度。
第五條市級科普專項經費的支出預算由市科協根據全市科普發展計劃及省、市當年工作部署，提出初步安排意見，并會同市財政局確定重點科普項目計劃，納入市科協年度部門預算。
第六條市科協根據部門預算提出市級科普專項經費安排計劃報市財政局。市財政局審核后，下達市級年度科普專項經費的補助項目和補助額。
第四章管理與監督
第八條市級科普專項經費項目實行“專項核算，專款專用、提高效益”的管理辦法。
第九條市財政局和市科協負責市級科普專項經費的財務管理。市財政局、市科協將組織力量對市級科普專項經費使用情況進行定期或不定期的抽查并進行監督評估。年終市科協將市級科普專項經費決算及使用情況按績效考核的要求書面報市財政局。
第十條科普項目一經確定，不得隨意變更。如遇特殊情況確需調整或變動項目計劃的，由市科協報經市財政局審核后方可調整或變動。
第十一條市級科普項目實行項目經費責任制度，預算確定的項目須簽訂《蘇州市財政撥款項目責任書》后，按責任書規定的金額、用途和進度撥款。需要政府采購的要嚴格按照政府采購有關規定執行。如有發生違反責任書規定的行為，市財政局將停止撥款、收回補助經費，并追究有關人員和單位負責人的責任。
第五章附則
第十二條本辦法由市財政局和市科協負責解釋。
第十三條各市（縣）、區可參照制訂相應的管理辦法，并落實好科普專項經費。
第十四條本辦法自20*年10月1日起實施，原《蘇州市市級科普專項經費管理辦法》停止執行。
項目資金管理 7
一、目的：
①規范政府機構投資的財政專項資金管理，保障政府投資項目按批準的規劃實施到位；
②合規、有效、節約地使用財政專項資金，保障并提升項目的經濟效益，達到項目驗收標準并通過項目的驗收和審計。
根據《中華人民共和國預算法》、財政部《基本建設財務管理規定》以及《青島市政府投資項目管理暫行辦法》等有關規定，結合集團的實際，特制定本制度，請各部門及分子公司遵照執行。
二、適用范圍：
本文件適用于集團各公司（含全資子公司、控股公司）；
本文件主要針對財政專項資金，非財政專項資金的新項目建設可參考執行。
三、財政專項資金的定義和分類：
財政專項資金指公司向國家、省、市相關職能管理部門進行具有特定用途的專項申請，并獲得批復或批準，來源于政府及其有關部門的財政補助、補貼、貸款貼息；且該專項資金形成的成果需要驗收和審計。
本制度所稱財政專項資金（以下簡稱專項資金），主要包括：
①財政等政府機構預算內安排的建設資金；
②上級部門專項補助的建設資金；
③集團公司承擔政府投資項目的融資建設資金；
④其他用于項目建設的財政性資金。
四.專項資金的管理原則：
①專戶管理原則。按專項資金劃撥部門、資金來源部門的要求在銀行開立專戶，用于接收劃撥的專項資金、使用專項資金、調撥專項資金。新開立賬戶、注銷賬戶按集團《集團銀行賬戶管理辦法》執行。承擔項目的分公司財務經理在落實清楚專項資金劃撥部門、資金來源部門不需要專戶管理后，可申請非專戶管理，且需報請集團財務總監批準，否則一律實行專戶管理。
②專款專用原則。專項資金的使用范圍不允許超過被批準（批復）的、已備案的、具體的投資項目預算內。挪用、超范圍使用專項資金需項目負責人申請，分公司財務經理審核，且需報請集團相關領導批準，否則一律實行專款專用原則。
③事前預算原則。專項資金納入公司預算管理范圍，事前明確支出的具體內容、時間、規模、產出目標，項目預算按資金撥付要求進行評審，設定項目績效目標。
④績效管理原則。集團對專項資金的管理、項目竣工財務審計決算、項目績效目標完成情況等進行全方位綜合考評，提高專項資金使用效益。
五、專項資金管理操作辦法：
5.1、專項資金管理職責
①各公司財務部門是專項資金的管理部門，各公司單位負責人和財務經理是專項資金的主人，負責本單位專項資金使用的日常工作，并接受上級主管部門的檢查、監督。
②集團項目部是專項資金管理的直接責任部門，負責專項資金收支計劃的編制。
5.2、項目支出預算的編制與評審
①項目支出預算由集團項目部按照預算編制的要求，依據事權部門批準的項目初步設計方案、年度投資計劃或項目實施方案、項目施工圖等編制，并明確項目績效目標，報市財政局評審。代建項目支出預算須經項目單位審查同意后，報市財政局評審。 ②項目支出預算應當按各項支出用途明細編列，并明確建設項目各項資金的具體來源；項目前期費中的各項支出，要詳細填列支出明細；項目績效目標要符合科學化、精細化管理的要求。
③項目支出預算實行“先評審后下達”的管理方式。項目支出預算下達前，集團項目部不得組織招標采購。經過評審之后下達的預算，作為建設單位開展招標采購的控制性上限，不得突破；招標采購價款超出預算的，作廢標處理；對部分工期要求緊的項目，預算評審與項目招標采購可同步進行，但支出預算下達前，建集團項目部不得開標。
5.3 項目支出預算的執行
①集團項目部根據工程實際進度，編制年度分季用款計劃，集團根據審查后的分季用款計劃將資金撥付專用賬戶，由集團項目部按照集中支付的有關規定辦理資金結報手續。
②項目支出預算執行中，凡未依法組織招標采購的，專項資金一律不予撥付。 ③項目工程咨詢、勘察設計、造價咨詢等前期工作，可從財政局通過集中采購確定項目前期工作代理單位庫中選擇并委托代理單位，簽訂相關合同備案；也可按照規定程序組織招標采購。
④集團項目部不得將工程或其他支出化整為零，逃避招標采購管理。對將單一工程或單一性質支出項目進行拆分逃避招標采購的，專項資金不予撥付。
⑤單位管理費應嚴格按照財政部規定的'標準和使用范圍，實行總額控制、分年度據實列支。特殊情況確需超過規定標準的，須事前報市財政局審核批準。
⑥因項目管理需要，需動用建設單位管理費購置固定資產的，建設單位須事前報市財政局批準。
⑦項目竣工財務決算審查批復前，按單項工程合同價款的15%預留尾款。財政局對項目竣工財務決算審查批復后，可按程序辦理尾款結報。
⑧質量保證金按招標采購合同約定預留。質量保證期限到期后，建設單位可按規定辦理結報。
⑨項目支出過程符合項目的合同管理制度和項目的發票管理制度。
5.4、項目支出預算的調整
①項目因初步設計調整、工程量清單變更、施工圖預算調整、料工費漲價等原因造成項目支出增加，需要調整支出預算的，按以下程序辦理：
a、凡項目總支出未超預算，單項工程支出超過預算的，專項資金在單項工程之間調劑。其中，單項工程支出超過預算10萬元以下的，經建設單位和監理單位審核后調整，代建項目須由項目單位審核后調整；單項工程支出超過預算10萬元以上的，須報市財政局評審確認后調整。
b、凡項目總支出超出預算50萬元以下的，由建設單位寫出超支原因分析報告，報市財政局評審后，經市財政局會同市發改委共同研究，由市財力計劃安排的結算預備費解決；超出預算50萬元以上的，經市財政局評審后，由建設單位寫出超支原因分析報告，報市政府批準后方可追加預算。
②項目支出預算執行過程中，如發生項目隸屬關系變更、終止引起支出預算級次或財務結算關系變化的，建設單位應當自變更批準之日起30日內，辦理財務關系劃轉、移交手續，市財政局相應辦理項目支出預算調整手續。
③必須按照批準的專項資金來源執行項目支出預算。對不同資金來源之間調整的，須報市財政局批準。
5.5、項目竣工財務決算
①應在項目竣工驗收后3個月內，編制項目竣工財務決算，報市財政局審批。竣工財務決算未批復前，原項目機構不得撤銷，項目負責人及財務主管人員不得調離。
②市財政局根據市審計局審計報告或中介機構出具的決算審查報告，批復項目竣工財務決算。項目竣工財務決算批復意見作為建設單位辦理項目尾款清算的依據。建設單位依據市財政局批復的項目竣工財務決算，辦理資產移交、產權登記等手續。 ③項目決算后如有結余，結余資金按照現行規定處理。
5.6 項目績效評價
①專項資金管理評價的主要內容包括專戶開立、專款專用、事前預算等方面。 ②項目績效評價的主要內容包括項目功能、項目預算執行情況、項目績效目標完成情況、資金管理效率、項目效益等方面。
③項目績效評價實行自評與考評相結合的辦法。
集團項目部按照市財政局的統一要求，開展項目績效自評工作，形成自評報告，與項目竣工財務決算一并報市財政局審查。
④建立預算分配與績效評價相結合的激勵約束機制。對完成預定績效目標、績效考評結果良好的部門，提出表彰，計入部門考核；對未完成績效目標、考評結果不合格的部門，提出通報批評，計入部門考核。
六、附則：
本制度自發布之日起生效，本內控規范的升級和解釋權歸集團財務部。
項目資金管理 8
一、責任單位和責任人
責任單位：黑河學院財務處。
責任人：承辦人（a角、b角）、分管副處長、處長、分管副校長、校長、校長辦公會成員。
二、權力行使依據
經費支出審批按黑河學院專項資金管理辦法（試行）（黑院政發〔20xx〕91號）執行。
三、審批條件和標準
（一）第四條"各類專項資金在學院統一安排下，由財務處負責資金管理和日常核算工作，項目資金必須按來源渠道和建設項目分別設賬，單獨核算，專款專用，學校任何部門和單位不得截留、挪用和擠占。"
（二）黑河學院專項資金管理辦法（試行）第六條"學院專項資金主要用于重點學科建設（包括平臺建設）、人才隊伍建設、公共服務體系建設（包括網絡建設、圖書信息建設）、基礎設施建設。"
（三）黑河學院專項資金管理辦法（試行）第七條"專項資金主要用于為完成該建設項目在實施過程中所發生的各項費用，包括業務費、設備購置費、修繕費等支出。"
（四）黑河學院專項資金管理辦法（試行）第九條"專項資金不得用于各種罰款、還貸、捐贈贊助、對外投資、發放各種勞務獎金以及與建設項目無關的其他開支。"
四、所需資料
（一）項目申請書；
（二）項目計劃任務書；
（三）黑河學院預算分配方案；
（四）可行性研究報告。
五、受理
專項資金支出受理時間按專項資金管理辦法發布時間確定。承辦人（a角、b角）對各部門申報材料進行形式審查，符合相關規定，予以受理，要求經辦人現場登記。材料不齊全的'，當場一次性告知申請單位需要補正的內容。不符合專項資金管理辦法要求或弄虛作假的，不予受理，并說明理由。
六、核準與決定
（一）受理后，承辦人（a角、b角）按要求審核申報材料后，報分管副處長；分管副處長同意后報處長審定，處長同意后報校長審定；
（二）承辦人（a角、b角）根據處長意見，確定專項經費支出日程，由分管副處長審核，處長審定，報請校長確定后，支付中心電話通知各部門經辦人。
七、審批時限
自受理之日起15個工作日內作出是否核準的決定，并在7個工作日內召開校長辦公會組織審核，在審核后的一周內，正式通知各部門。
八、公開公示
本管理辦法在黑河學院印發的財務處工作管理條例中長期公布，專項經費支出將在校內辦公網上長期公布。
九、監督檢查
按照《黑河學院關于執行規范權力運行制度監督檢查辦法（試行）》執行。
十、責任追究
按照《黑河學院關于違反規范權力運行制度責任追究辦法（試行）》執行。
項目資金管理 9
第一章、總則
第一條、為規范項目投資運作和管理，保證投資資金的安全和有效增值，實現投資決策的科學化、規范化、程序化，特制定本制度。
第二條、公司及各成員企業在進行各項目投資時，均須遵守本制度。
第三條、公司及各成員企業的重大投資項目應由行政辦公會議決定可行性方案申報公司董事會審議。董事會批準項目，由投資單位總經理或項目負責人組織實施。
第四條、所有投資項目在報批立項之前，有關人員應負有保密責任。
第二章、項目的初選與分析
第五條、各投資項目的選擇應以公司的戰略方針和十年規劃為依據，符合國家或國際產業導和公司投資結構平衡政策。
第六條、投資項目的選擇應經過充分調查并提供準確、詳細資料及分析，以確保資料內容的可靠和有效。
第七條、投資項目的建議書和可行性研究報告由擬定的投資主體編寫并交公司投資管理部初審，不得越級上報。
第三章、項目的審批與立項
第八條、投資項目的審批權限，由公司總經理審批后報公司董事會審批立項。
第九條、所有投資項目，由公司投資管理部在原項目建議書、可行性報告及實施方案的基礎上提出初審意見，報公司分管領導審核，然后按項目審批權限呈總經理或行政辦公會議直到董事會會議，進行復審或全面論證。
第十條、由公司總經理主持項目論證會，對項目的合法性、前期工作內容的完整性、基礎數據的準確性、財務預算的可行性及項目規模、時機等因素進行實地考察，或聘請專家小組對項目進行專業性的科學論證，以加強對項目的深入認識和了解，確保項目投資的可靠和可行。經充分論證后，凡達到立項要求的重大項目，由行政辦公會議或董事會審批立項。
第四章、項目的組織與實施
第十一條、實行項目經理負責制。各投資項目負責人由實施單位的總經理委派，委派人對總經理負責;公司投資管理部對項目建設進行歸口管理，并對項目建設過程進行跟蹤調查、分析和監督。
第十二條、各投資項目的'業務班子由項目負責人負責組建，報實施單位總經理核準;項目經理對項目的實施情況負完全責任。
第十三條、投資項目的變更，包括發展延伸、投資的增減或滾動使用、規模擴大或縮小、后續或轉產、中止或合同修訂等，均應報審批核準。
第十四條、由項目負責人書面報告投資項目變更理由，按報批程序及權限報送公司有關領導審定，重大的變更應參照立項程序予以確認。
第十五條、項目負責人在實施項目運作期內因工作變動，應主動做好善后工作，如屬公司內部調動，則須向繼任人交接清楚方能離崗。屬個人原因離職給公司造成經濟損失的，應追究其個人責任。
第十六條、投資項目的中止或結束。項目負責人及相應機構應及時總結清理項目情況，并以書面形式報至公司，經公司統一審定后責成有關部門辦理相關手續。
第五章、考核與獎懲
第十七條、項目投產運行后，效益良好，對立項部門和個人、建設部門和個人追加獎勵。
第十八條、實行項目責任追究制度。對在項目建議書或可行性研究報告編寫過程中弄虛作假、敷衍塞責給公司造成損失的，將視情節給予撤職、降級、扣發工資、獎金等處理。
第六章、附則
第十九條、未盡事宜由公司投資管理部提出具體辦法，交公司行政辦公會議議研究決定。
項目資金管理 10
第一條、為加強項目資金管理，規范項目資金運作，提高資金使用效率，特制定本辦法。
第二條、項目資金管理的基本原則：計劃管理、統一使用、以收定支、控制使用、開源節流、提高效益。
第三條、財會部門辦理水利基本建設資金支付手續時，必須符合下列程序：
(一)經辦人審查。經辦人對支付憑證的合法性、手續的.完備性和金額的真實性進行審查。實行工程監理制的項目須監理工程師簽字;
(二)有關業務部門審核。經辦人審查無誤后，應送建設單位有關業務部門和財務部門負責人審核;
(三)單位領導核準簽字。
第四條、凡存在下列情況之一的，財會部門不予辦理水利基本建設資金支付手續。
(一)違反國家法律、法規和財經紀律的;
(二)不符合批準的建設內容的;
(三)不符合合同條款規定的;
(四)結算手續不完備，支付審批程序不規范的;
(五)不合理的負擔和攤派。
第五條、定期做好項目資金分析。
項目資金分析是項目經濟活動分析的重要內容。項目應定期進行經濟活動分析，通過對收支情況分析，及時發現項目資金管理中存在的問題，以便及時采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。
項目資金管理 11
根據市人社局、市財政局《關于開展就業專項資金檢查的通知》精神，進一步提高就業專項資金使用管理的規范性、有效性和安全性，確保各項就業補貼政策落實到實處，我局對近兩年來就業專項資金的使用、管理及制度建設情況進行了認真全面自查，現將自查情況報告如下。
一、就業專項資金收支情況
（一）20xx年就業專項資金收支情況
1.收入：20xx年收入2493.11萬元，其中：就業補助收入1896.28萬元，小額貸款貼息587萬元（其中婦女貸款貼息568萬元），小額貸款獎勵金6.2萬元，小額貸款擔保基金2萬元，其他收入（利息）1.63萬元。
2.支出：20xx年支出2910.30萬元，其中：基層平臺建設支出67.14萬元；培訓補貼支出29.51萬元；社保補貼支出802.40萬元（其中固定就業社保補貼支出651.69萬元，靈活就業社保補貼支出150.71萬元）；崗位補貼支出890.39萬元；宣傳費等其他支出20.03萬元；小貸貼息支出1096.71萬元（其中小額擔保貸款貼息支出52.77萬元，婦女貸款貼息支出1043.94萬元）；小貸獎勵金支出3.82萬元；就業見習補貼支出0.3萬元。
20xx年就業專項資金當年收支結余-417.19萬元。
（二）20xx年1-9月就業專項資金收支情況
1.收入：20xx年1-9月收入2500.42萬元，其中：就業補助收入1771萬元（第一批中、省資金1752萬元，區級財政配套19萬元），小額貸款貼息728.9萬元；其他收入（利息）0.52萬元。
2.支出：20xx年1-9月支出20xx.24萬元，其中：基層平臺建設支出48.88萬元；培訓補貼支出33.74萬元；社保補貼支出461.xx萬元(其中固定就業社保補貼支出460.63萬元，靈活就業社保補貼支出0.5萬元)；崗位補貼支出635.9萬元；扶持公共就業服務等其他支出19萬元；小貸貼息支出835.29萬元（其中小額擔保貸款貼息支出39.82萬元，婦女貸款貼息支出795.47萬元）；就業見習補貼支出3.3萬元。
二、就業專項資金使用的社會效益明顯
兩年來，我們圍繞區委、區政府“兩化互動，城鄉統籌”發展戰略，實施積極的就業政策，多渠道開發就業崗位，努力改善就業環境，支持勞動者自謀職業和自主創業，鼓勵企業更多吸納就業，幫助困難群體就業，努力完善城鄉就業服務體系，為促進我區經濟發展，保持社會穩定創造良好的條件。
（一）就業困難對象的就業得到了有效保障。一是針對就業困難人員就業難的問題，積極開發公益性崗位促進困難人員就業，以4050人員、殘疾人和低保家庭人員為安置重點，20xx年和20104年1-9月公益性崗位分別安置了就業困難人員1089人和937人，主要安置在城市管理、鄉鎮場鎮保潔、敬老院、學校宿管和食堂、社區協理和工勤等崗位，實現了就業工作和社會事業共同發展的雙贏局面。二是積極鼓勵和支持就業困難人員通過各種方式靈活就業和自謀職業，繼續執行靈活就業人員的社保補貼援助政策，20xx年為469名符合條件的靈活就業人員發放社保補貼150.71萬元，并于當年12月份全部兌現到位。20xx年該項工作已經啟動正在有序開展。三是公共就業服務中心多渠道收集就業崗位并及時發布招聘信息，全力為企業和勞動者搭建用工和就業平臺。通過“就業援助月”“春風行動”“送崗位下鄉”“返鄉務工人員專場招聘會”、“市區聯合招聘會”等多種形式，鼓勵企業吸納安置就業困難人員，努力促進就業。
（二）職業技能培訓在提升勞動者就業競爭力上成效明顯。20xx年和20xx年1-9月分別投入職業技能培訓和創業培訓資金29.51萬元和33.74萬元，分別對548名和521名下崗失業人員進行了免費技能培訓和創業培訓，技能培訓包括辦公自動化、機械加工、服務類等7個專業，極大提升了下崗失業人員和農民工的就業及自主創業能力。
（三）基層公共就業和社會保障服務平臺日趨完善。一是全區15個鄉鎮街道、34個社區均建有就業和社會保障服務中心及服務站，配備有專門的工作人員、辦公場所、服務窗口，建立了相關的工作制度、工作流程和基礎臺帳，規范化程度進一步提高。二是20xx年投資47萬元為鄉鎮街道、社區就業和社會保障服務平臺配置了電腦、一體打印機、激光打印機等辦公設備，建立和完善了區、鄉鎮街道就業和社會保障服務信息網絡，基本實現了就業申報審核管理信息和就業服務資源共享，使就業和社會保障服務功能向基層延伸，提高了服務效率。
（四）形成了創業帶動就業的可喜局面。一是通過發放小額擔保貸款扶持創業。20xx年為107名失業人員發放貸款301萬元，5戶勞動密集型企業發放貸款1000萬元；20xx年1-9月為72名失業人員發放貸款229萬元，2戶勞動密集型企業發放貸款400萬元。通過資金扶持，促進了個體民營經濟的發展，并提供了大量的就業崗位。二是通過開展創業培訓引導創業。幫助創業者系統學習知識和技能，不僅使學員的就業觀念發生轉變，更激發了他們的創業意識，掌握創業技能，提高創業成功率。
三、就業專項資金使用管理監督情況
（一）完善管理制度，促進規范管理。一是建立和完善風險防范制度。立足實際工作，認真梳理崗位職責，查找崗位廉政風險點，將就業專項資金經辦、管理、監督等風險等級較高的崗位，制定風險防范措施，并以廉政講壇、現身說法等活動為載體開展廉政教育、警示教育，從思想上筑牢抵御腐蝕的道德防線。二是嚴格執行各項資金管理制度，規范操作流程，確保資金運行安全。結合我區實際，制定完善了《關于進一步加強就業專項資金管理有關問題的通知》（南財發〔20xx〕55號），明確了就業專項資金的使用范圍、申報程序和支付管理。制定實施了《就業專項資金使用管理六項制度》，從資金撥付管理、使用監督、撥付公示、資金支出結果報告、監督和跟蹤反饋等方面對資金進行管理。制定了《關于進一步做好就業困難人員認定工作的通知》及《就業困難人員公益性崗位就業管理暫行辦法》，對就業困難人員認定的對象范圍、認定程序、可享受的政策待遇（補貼范圍、標準、期限等）、監督管理等進行了嚴格的規定和明確，從而確保了就業困難人員認定及安置工作開展有章可循。
（二）加強信息化管理，夯實資金管理基礎。對各類補貼的申報辦理實行臺帳化管理，要求申報單位對各類資料實行專業歸檔，分類管理。建立健全了招聘求職信息庫，失業人員、就業困難對象等各類動態數據庫。在規范紙質臺帳的同時，還全面推行信息化、電子化管理，特別是就業困難人員認定、公益性崗位安置、社保補貼的撥付方面，全面實行臺帳管理，做到紙質和電子兩套臺帳同步。建立了完善的資金使用基礎臺帳，資金財務帳簿、憑證做到了合法、真實，帳表相符、帳證相符、帳實相符。
（三）強化責任，完善監督機制。強化對資金使用全過程的嚴格監管，確保有限的`資金用在刀刃上。一是建立了常規檢查與不定期抽查相結合的監督檢查機制，采取內部與外部檢查相結合的多種檢查方式，確保了資金管理和使用情況的公開透明。二是實行“一表一帳一單”管理，申報單位嚴格將就業專項資金各類補貼申請表、申請臺帳、清單作為該項目檢查考核驗收和向財政部門申請資金的依據，落實審核簽字制度，“誰審批，誰負責；誰實施，誰負責”。
四、存在的問題
（一）就業專項資金短缺矛盾日益突出。由于我區下崗失業人員特別是失地農民逐年多，就業再就業矛盾十分突出，公益性崗位安置人員從20xx年的647人增加到20xx年的1089人，公益性崗位的崗位補貼和社保補貼支出從20xx年的605.91萬元增加到20xx年的1542.08萬元，20xx年預計支出1575萬元，是全市安置人數最多的區縣之一，公益性崗位人員的崗位補貼和社會保險費補貼支出壓力非常大。
（二）就業專項資金管理的信息化建設還有待進一步加強。
五、下一步打算及建議
（一）進一步調整就業專項資金支出結構。一是加大培訓投入，提高培訓質量和效果，特別是把企業新錄用人員崗前培訓和在職職工技能提升培訓作為重點。二是加大宣傳，鼓勵企業吸納就業困難人員就業和高校畢業生參加就業見習，落實社保補貼和見習生活補助費。三是進一步加強公益性崗位開發的管理，嚴格控制公益性崗位人數的增長幅度。
（二）進一步加強基層公共就業服務平臺建設。一是抓住區級就業和社會保障服務中心搬遷之機，打造標準化的區級人力資源市場。二是加強基層平臺示范點的建設，爭取上級的資金支持和本級財政投入。
（三）懇請上級繼續加大對我區就業專項資金的補助力度。我區公益性崗位安置的各類就業困難人員較多，補貼標準較高，并隨著最低工資標準的調整和社會保險繳費基數的調整而逐年增加，為了不影響就業再就業工作的開展，懇請上級繼續加大對我區就業專項資金的補助力度。
項目資金管理 12
第一章 總則
第一條 為了加強和規范東莞電子科技大學電子信息工程研究院（以下簡稱“電研院”）項目經費的管理，提高資金的使用效益，結合電研院實際制定本辦法。
第二條 本辦法所稱項目經費是指用于電研院科研項目實施和管理的經費，主要包括政府資助和單位自主投資經費。
第三條 凡直接用于科研工作的項目經費和為科研服務的其他經費，均納入財務室統一管理，按照“分類管理，單獨核算，專款專用，嚴格審批”的原則使用項目經費。
第二章 支出范圍
第四條 項目經費是指項目在研究與開發過程中所發生的所有直接費用和間接費用。一般包括：人員費、設備費、能源材料費、試驗外協費、技術引進費、差旅費、會議費、知識產權保護費、管理費和其他相關費用。
（一） 人員費，指直接參加項目研究開發人員支出的工資性費用。
（二） 設備費，指項目研究開發過程中所必需的專用儀器、設備、樣品、樣機購置費及設備試制費。
（三） 能源材料費，指項目研究開發過程中所發生的原材料、燃料動力、低值易耗品等費用。
（四） 試驗外協費，指項目研究開發過程中所發生的租賃費用帶料外加工費用及委托外單位或合作單位進行的試驗、加工、測試等費用。
（五） 技術引進費，指項目研究開發過程中所發生的購買專有技術、技術成果等費用。
（六） 差旅費，指項目研究開發過程中所發生的調研、考察、現場試驗等工作的.交通、住宿等費用。
（七） 會議費，指項目研究開發過程中組織召開的與項目研究有關的專題技術、學術會議的費用。
（八） 知識產權保護費，指項目研究開發過程中為申請國內外知識產權保護所發生的費用。
（九） 管理費，指項目承擔單位為組織管理項目而支出的各項費用。包括現有儀器設備和房屋使用費或折舊、直接管理人員費用和其他相關管理支出。管理費占項目經費總預算的比例原則不超過5％，特殊情況根據項目實施內容及承擔單位的性質核定。
（十） 其他相關費，指除上述費用之外與項目研究開發有關的其他費用。
第三章 預算管理
第五條 項目經費實行預算管理制度。項目申報部門按有關要求申報項目科研項目時，應當編制科研項目經費預算。
第六條 項目經費預算包括經費來源預算和經費支出預算。來源預算包括同一項目的不同來源渠道的經費，主要是申請的專項經費和自籌經費兩部分。支出預算包括與項目研究有關的各項支出。應當按照相關項目經費管理辦法及項目編制指南要求規定的經費開支范圍確定支出科目，根據需要對各項支出的主要用途、與項目研究的相關性及測算方法、測算依據等進行編制說明。
第七條 經批準的預算，一般不作調整。因客觀原因需作出調整的，由項目執行預算單位提出申請，經項目管理部門和財務室審核后，按程序報主管部門后方可調整。
第四章 收入及分配管理
第八條 各類科研經費不論其資金來源渠道，必須全部納入電研院院務部財務室統一管理，集中核算，專款專用。
第九條 科研經費到院后，首先由項目管理部門（科創部）提出科研項目內部立項申請，經批準后，財務室會根據項目合同書和科研經費到款額設立經費本，合理使用經費。
第五章 項目經費支出管理
第十條 科研經費的使用實行項目負責人責任制。項目組其他成員使用經費，必須經項目負責人簽字同意。
第十一條 項目經費使用需嚴格按照項目預算執行，采用實報實銷方式，另有規定的除外。
第六章 附則
第十二條 此辦法由電研院科創部、院務部財務室負責解釋
第十三條 本辦法自公布之日起執行。
項目資金管理 13
1、施工項目資金收入渠道主要有預收工程備料款、已完施工價款結算、銀行貸款、企業自有資金。保證收入是指項目經理部應配合公司及時向發包人收取工程預付備料款,做好分期核算,預算增減帳、竣工結算等工作。
節約支出是指用資金支出過程控制方法對人工費、材料費、施工機械使用費、臨時設施費、其他直接費和施工管理費等各項支出進行嚴格監控、堅持節約原則,保證支出的合理性。
防范風險主要是指項目經理部對項目資金的收入和支出做出合理的預測,對各種影響因素進行正確評估,最大限度地避免資金的`收入和支出風險。
2、為了保證項目資金使用的合理性,公司財務部門應設立項目專用賬號,由公司財務部門直接對外,所有資金的收支均按財會制度的要求由公司財務部門對外運作,資金進入公司財務部門后,按照公司的資金使用制度分流到項目,項目經理部作為項目資金的直接使用者進行責任范圍內的資金管理。
3、項目經理部應根據施工合同、承包造價、施工進度計劃、施工項目成本計劃、物資供應計劃等編制項目,年,季,月度資金收支計劃,報請企業財務負責人審核后經公司領導批準后實施。
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目前項目資金管理還處于粗放階段，未形成一整套嚴格的體系，還普遍存在很多問題，具體表現在如下三個方面：
一、資金使用無計劃，過于分散。由于施工項目多，分布廣，各項目的沉淀資金過于分散，公司資金集中管理和項目資金分散的矛盾已成了制約資金管理的一大瓶頸，很多項目無資金預算及使用計劃，使用隨意性大，如果項目施工生產或二次經營進展不順，往往會照成資金緊張的局面。
二、內部控制制度執行不到位，監控力度不足，管理模式不順。企業管理層對項目資金的監控力度不夠，項目部對資金的審批使用權過于集中，財務的監管職能在目前的管理模式中基本處于被動和從屬地位。
三、責任目標不明確，與生產經營和成本控制結合不夠。很多項目的資金管理都是單純的為管好資金而管資金，跟項目的生產經營及成本管理相脫節，工程、合同、財務幾個部門之間沒有形成真正相輔相成，項目部亦沒有制定相關的規章制度。
針對以上情況，我們既需要從公司層面總體把握、規劃和監控資金使用情況，同時需要加強項目內部資金使用效率；同時通過運營、監管、審計等手段提高現金流，從而為項目發展提供良好的基礎。
一、實行賬戶統一管理，資金集中支付。
一個工程項目只開一個銀行賬戶，項目所有資金都集中統一支付。所屬工區、材料廠及各附屬單位在此賬戶下設立二級子賬戶，在項目上形成一個小規模的資金結算中心，同時此賬戶掛靠在企業的資金結算系統中，形成項目資金小集中，企業資金大集中的態勢。這樣既有利于項目資金的集中，有利于企業資金集中，也有利于對資金使用的監控管理和統計分析，有利于項目統一執行項目的資金預算管理和成本控制管理。
實行大額資金代付制度。項目部所屬單位的大宗材料款、民工工資、設備款、電費等都由項目部審核后統一代付。
二、提高財務管理職能，執行資金使用聯簽制度。
加強項目部財會隊伍建設，提高財務管理和監督地位。要加強項目資金管理，項目部成立虛擬資金中心，增加項目財務人員人數，將財務主管從日常工作中解脫出來，并賦予其一定的監管職能；同時大力加強財務人員對工程施工、合同造價、成本定額的知識培訓，提升財務人員素質及綜合能力。
嚴格執行資金使用聯簽制度。設立片區/處級財務總監，直接對企業管理層負責。所屬項目大額資金的支付應由該項目經理及片區/處級財務總監聯簽，超過一定金額的需報公司審批。
三、實行計劃管理、預算控制、以收定支、控制使用的原則。
項目經理應根據月(年)度預計收入和預計成本費用對月(年)度資金收支進行預測，并根據預測結果編制資金收支計劃。通過資金收支預算管理，堅持以收定支的原則，并實行分級審批，層層把關，做到按計劃用款，按進度撥款。
四、采用多項運營措施，保證資金流入和節約。
1、通過銀行信用擔保，積極爭取開工預付款。項目部應利用企業在銀行的信額度和信用等級，通過銀行保函的形式，用較小比率的資金擔保獲得業主大金額的開工預付款，確保項目有充足的啟動資金。
2、充分利用業主甲供材料資金，減少生產資金占用。在項目施工過程中，要充分利用甲供材料資源，減輕項目資金壓力。
3、加強溝通，縮短工程變更審批、計量時間，確保計量資金及時回籠。項目部要按照合同相關要求，及時準確上報計量資料，積極主動與業主對口部門加強溝通，聯系感情，保證已完工程能及時計量，并使計量資金以最短的時間撥付到賬。對于大金額的工程變更，項目部可以直接與業主商談。待其答應及時計量支付后，再予以施工。這樣既可以有效保證生產資金的及時回流，又可以減輕項目完工后的.清算和清欠壓力。資金的及時回籠，會在很大程度上緩解項目資金的的緊張局面，形成資金——生產——資金良性循環。
4、注重與審計單位的溝通，妥善處理跟蹤審計意見。項目部應加強與審計組織的溝通，正確對待處理審計意見，確保項目成果不流失。
5、對于委托外部單位施工或分包工分程項目，項目部不得向其預付工程款，由分包單位自帶啟動資金，待形成產值后，再按實際完成的工作量撥付款項，并扣留一定比例的保證金額。
6、定期處置項目廢舊材料物資，及時變現。施工過程中有些材料余料數量較大，應及時將其處置變賣，不但可以及時回流資金，還可以降低偷盜風險。
7、合理組織，積極參加業主勞動競賽，爭取各種節點獎、工期獎、質量獎和措施費等，使項目部在爭得榮譽的同時，也獲得了較好的經濟收益。
8、加強收尾項目應收賬款的催收工作。建立應收賬款臺賬，按期對賬簽認，及時清理，確保資金可靠安全。實行責任制管理，專人負責，并執行應收賬款回收獎懲制度。加強與業主的溝通，爭取能用保函換工程尾款以及質保金，加快資金的回籠速度，加快資金的使用效率。
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1目的
為強化對分公司、項目部資金的統籌管理，明確分公司財務收支計劃、資金使用等財務事項的職責、權限、程序，充分發揮資金的使用效率和經濟效益，特制訂本實施細則。
2原則
資金管理總原則為：計劃管理、量入為出、留有余地，專款專用、有償使用。
3適用范圍
本細則適用分公司所有自營項目。
4管理職責
4.1分公司財務核算部為項目資金管理的歸口管理部門。負責分公司項目資金的日常管理工作，向分公司經理負責，并接受公司財務核算部門的檢查、監督。
4.2項目部是項目資金管理的直接責任單位，負責項目工程款的按時收取，項目月度資金收支計劃的編制，項目成本的按月定案。
4.3項目經理是項目資金收支統籌平衡的第一責任人，統籌策劃項目全過程的各類資金使用。
4.4分公司工程管理部和經營管理部應及時協助項目部解決工程合同條款中的爭議問題，配合項目部做好工程款的收取及工程結算工作。
5賬戶管理
5.1所有項目部都在分公司財務核算部開立內部銀行專戶，各自核算項目部的資金收付業務。項目部的一切資金收支，必須統一匯入浙江省工業設備安裝集團有限公司的建行才智管理系
統賬戶（賬戶：浙江省工業設備安裝集團有限公司；賬號：33001616427053003197；開戶銀行：建行杭州文暉支行），通過公司結算中心辦理劃撥到分公司內部資金賬戶。
5.2原則上一律不得在工程所在地設立賬戶，如確實需要的，須由項目部向分公司提交書面申請，經公司領導同意后方可辦理開戶手續，其賬戶開通網銀由分公司財務核算部統一管理，銀行賬戶預留印簽交財務核算部保管。工程竣工后，開設的項目銀行賬戶及時予以注銷，相關存檔資料由財務核算部統一保管。 6計劃管理
6.1項目部應于每月25日前，根據工程收款計劃、材料設備采購計劃、人工費支付計劃等，編制項目次月資金收支計劃表，一式兩份，分別上報工程管理部，工程管理部匯總后上報財務核算部、主管領導和分公司經理。
6.2項目部應于每月底與分公司財務核算部進行項目資金收支情況進行核對，分公司財務核算部應定期與業主、總分包單位做好賬戶的核對。
6.3分公司建立以項目部經理、工程管理部經理、財務核算部經理為責任人的工程款收取信息平臺，使各種款項收取信息能夠及時傳遞，從而及時將款項收回，確保資金計劃的有效執行。
6.4項目部應加強物資采購計劃管理，限量采購，避免存貨積壓造成資金占用浪費。
7量入為出、留有余地。
量入為出、留有余地，是指各項目部在編制資金收支計劃和使用時注重資金積累，不但不能突破分公司設定的可使用資金總額，而且須為以后工程款收取低潮時工資、獎金的發放、日常費用和工程結算費用的報銷、材料欠款的支付以及項目兌現留下足夠的.資金。
8專款專用，有償使用。
8.1專款專用，是指分公司財務核算部對各項目部的資金核算到工程項目，同一項目部的不同工程項目的資金不能串用。
8.2有償使用，是指分公司原則上不給項目部墊資，因工程合同承諾墊資而需要分公司墊資的，須向分公司內部銀行辦理貸款手續，經分公司財務核算部審核，報分公司經理批準執行，規定借款時間期限，借款期內按銀行同期貸款利息計息攤入項目成本。
9備用金管理
9.1 因工作需要，有關部門或個人出差需要備用金的，可向財務核算部提出申請，經部門負責人審核，分公司經理批準后給予辦理，在業務辦理完15天內，所借備用金全部歸還或報銷沖帳。
9.2 項目部須借備用金的，由新成立項目部向分公司經理提出申請報告，經分公司經理批準，由項目部以項目經理為借款人到分公司財務辦理借款手續，項目部備用金在工程竣工驗收后15日內歸還或報銷沖帳。
9.3 非因公，一律不許借備用金；借備用金到期不歸還的，分公司財務可直接從借款人工資中扣除。
10投標保證金管理
10.1因工程投標需要交納投標保證金的，由經營管理部提出書面申請，經分公司經理批準后，財務核算部給予辦理。
10.2經營管理部應于招投標工作結束15日內負責退回投標保證金。
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第一條
為加強項目資金管理，規范項目資金運作，提高資金使用效率，特制定本辦法。
第二條
項目資金管理的基本原則：計劃管理、統一使用、以收定支、控制使用、開源節流、提高效益。
第三條
財會部門辦理水利基本建設資金支付手續時，必須符合下列程序：
（一）經辦人審查。經辦人對支付憑證的合法性、手續的完備性和金額的真實性進行審查。實行工程監理制的項目須監理工程師簽字；
（二）有關業務部門審核。經辦人審查無誤后，應送建設單位有關業務部門和財務部門負責人審核；
（三）單位領導核準簽字。
第四條
凡存在下列情況之一的，財會部門不予辦理水利基本建設資金支付手續。
（一）違反國家法律、法規和財經紀律的'；
（二）不符合批準的建設內容的；
（三）不符合合同條款規定的；
（四）結算手續不完備，支付審批程序不規范的；
（五）不合理的負擔和攤派。
第五條
定期做好項目資金分析。
項目資金分析是項目經濟活動分析的重要內容。項目應定期進行經濟活動分析，通過對收支情況分析，及時發現項目資金管理中存在的問題，以便及時采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。
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為切實規范專項資金管理，保障資金安全、高效運行，發揮資金使用效益，特制定以下管理制度：
一、專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。
二、資金的撥付本著專款專用的原則，嚴格執行項目資金批準的使用計劃和項目批復資料，不準擅自調項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠占和隨意扣壓;資金撥付動向，按不同專項資金的.要求執行，不準任意改變;特殊狀況，務必請示。
三、嚴格專項資金初審、審核、審核制度，不準缺項和越程序辦理手續，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列資料和文件要求為準。
四、專項資金報賬撥付要附真實、有效、合法的憑證。
五、加強審計監督，實行單項工程決算審計，整體項目驗收審計，年度資金收支審計。
六、對專項資金要定期或不定期進行督查，確保項目資金專款專用，要全程參與項目驗收和采購項目接交。
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第一章總則
第一條為加強項目資金管理，規范項目資金運作，提高資金使用效率，根據局《資金管理辦法》及《預算管理辦法》，特制定本辦法。
第二條項目資金管理的基本原則：集中管理、統一使用、以收定支、加快周轉、開源節流、提高效益。
第三條項目資金管理實行“收支兩條線”管理辦法。即項目工程款回收后全額轉入公司（本辦法均指公司或分公司）帳戶，項目各項支出由公司按計劃統一支付，零星支出實行定額備用金制度。對遠離公司所在地單獨開設銀行帳戶的項目，則由公司根據審定的資金需用計劃劃撥給項目，由項目按計劃支付。
第二章項目資金管理職責
第四條各級財務部門是本單位項目資金管理的職能部門，負責本單位項目資金回收及使用的日常工作，向本單位負責人負責，并接受上級主管部門的檢查、監督。
第五條項目經理部是項目資金管理的直接責任單位，負責項目工程款回收與項目資金收支計劃的.編制。
（一）項目經理是項目工程款回收第一責任人，領導和管理項目資金工作，對項目資金回收、合理使用負責。
（二）項目內業技術員（或預算員、統計員）負責在合同規定時間內完成對業主報量及工程進度款的申報，并催促業主在規定時間內審定，為項目回收工程款提供可靠依據。
（三）項目預算員負責編制和辦理工程預結算、索賠、變更及簽證等工作，協助項目內業技術員辦理每月工程進度款和向業主報量的核對工作。
（四）項目成本員負責按月編制資金收支計劃，并辦理收取工程款相關手? 主站蜘蛛池模板： 罗丽星克莱尔总统夫人在线观看| 麦乐迪《女超人》2013| 后院露营| 蜂巢电视剧哪个平台播放| 《特邀外卖员》完整版| 哦我的鬼神大人 电视剧| 长津湖2021在线观看完整版| 宁国市| 铠甲勇士之帝皇侠全集| 电视剧父亲的身份全集免费观看| 闵度允在线| 维生素爱香水| 韩剧《无法抗拒的你》全集| 蜜桃成熟33d全集百度影音| 四叔把小莲叫到办公室| 《德国空乘11》| 村里来了个洋媳妇免费观看全集| 长空雄鹰| 女超人 满天星版麦乐迪马克斯| 杜拉拉之似水年华结局| 相约青春| 安溪县| 侠僧探案传奇大夜叉| 《北越暴行》免费观看有一部电影抓了好几个女人,当官的三个人一起轮奸是什么 | 海洋奇缘| 迷你世界小王子吖| 男按摩师一级免费电影| 痕迹电视剧| 追星星的人| 花子vs倔强驱魔师全集免费观看高清 | 法国空乘5免费高清原声满天星美版百度 | 轻快的嘴唇完整版| 命中注定我爱你剧情介绍 | 《高压监狱3》法国| 突围靳东43集全集免费观看策驰| 新版还珠格格之燕儿翩翩飞| 交换朋友的麦子国语版剧情| 就算是爸爸也想做免费观看| 合照时全红婵“哭着”交出娃娃| 森泽佳奈《和部长一起去出差旅》| 《花子vs倔强的驱魔师》1-4集动漫在线 | 朋友的妈妈2020中字| 电影《特殊客房》在线看| 情谜睡美人之欲望的姐妹| 一拳超人最强之男觉醒| 爱情公寓电视剧| 公之浮之手中字5HD中字怎么读 | 我的大胸,继母| 棕眼之谜免费观看全集| 今夜有戏 杨幂| 尹律特邀外卖员在线观看电影| 桃花运电视剧| 广场舞最美西藏| 银瓶梅| 凤凰传奇演唱会2012高清| 俘虏之锁～处女们的束缚| 沧元图第一季免费全集| 旱魃之十万火急| 与讨厌的部长一起去出差旅在线观看| 笑咏春粤语| 想你21| 芭比之森林公主| 宁夏杀人案| 美容院的待遇服务在线观看| 妈妈的职业4免费观看完整版高清| 剑破虚空短剧免费观看| 急诊护士电影完整版| 自古英雄出少年免费观看完整版| 杰西简壮志凌云| 偷偷藏不住之许你| 烬相思免费观看全集完整版| 小辣椒3电影在线看免费完整版高清 | 走向共和在哪个平台能看 | 走进石锁沟在线观看| 心肝宝贝任贤齐| 王祖贤视频| 免费观看97| 第三个人| 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